Medlens ursprung

Det finns flera anledningar till varför det är viktigt för en bank att förstå medlens ursprung i samband med en kundetablering: 

Förebyggande av penningtvätt

Detta är kanske den viktigaste anledningen. Banker är skyldiga enligt nationella och internationella lagar och regler att förhindra penningtvätt. Genom att förstå medlens ursprung kan banken säkerställa att pengarna inte kommer från olagliga aktiviteter som narkotikahandel, terrorism, skatteundandragande eller annan kriminell verksamhet. 

Efterlevnad av regelverk

Banker är underkastade strikta regelverk som kräver att de känner sina kunder (Know Your Customer, KYC) och förstår ursprunget till deras medel. Detta är för att uppfylla juridiska krav och undvika stora böter och sanktioner för bristande efterlevnad. 

Riskhantering

Att förstå var kundernas medel kommer ifrån hjälper banker att bedöma risken med att hantera specifika kunder. Om en kunds medel härrör från högriskländer eller -aktiviteter kan detta innebära högre risk för banken. 

Rykterisk

Banker vill undvika att bli associerade med olagliga aktiviteter eftersom det kan skada deras rykte och förtroende bland befintliga och potentiella kunder, samt i samhället i stort. 

Internationellt samarbete

Banker verkar ofta internationellt och måste därför följa inte bara nationella utan också internationella lagar och regler. Att förstå medlens ursprung är nödvändigt för att uppfylla internationella standarder och delta i det globala finansiella systemet. 

Förebyggande av finansiering av terrorism

Likt penningtvätt är banker också skyldiga att förhindra att deras tjänster används för att finansiera terrorism. Detta kräver ingående kunskap om kundernas ekonomiska transaktioner och ursprunget till deras medel. Sammanfattningsvis säkerställer en grundlig förståelse av medlens ursprung att banken opererar lagligt och etiskt, samtidigt som den skyddar sig mot ekonomisk och ryktemässig risk. 

Genom att ge specifik och relevant information för de kategorier som är aktuella för ditt företag, hjälper du bankerna till en snabbare handläggning. 

Exempel

Nedan följer några exempel på beskrivningar för varje kategori under "Medlens ursprung" i kunddeklarationen: 

1. Verksamhetens drift

"Medlen som önskas placeras härstammar från överskott genererat genom vår dagliga verksamhet, specifikt intäkter från försäljning av vår programvara/tjänster/etc till kunder i Sverige. Detta representerar nettointäkter efter driftkostnader för det senaste kvartalet/året/ackumulerat de senaste åren..." 

• Detta är typiskt för ett driftsföretag. Ett holdingbolag har i liten eller ingen grad driftsintäkter, men kan ha en större andel finansintäkter.

2. Avkastning från investeringar

"Dessa medel representerar avkastning från företagets investeringar i tekniksektorn, inklusive utdelning och värdestegring på aktier ägda under det senaste året, som nu har likviderats för att stärka vår likviditetsreserv. Försäljning av tillgångar/företag/aktier motsvarande kr x miljoner, datum xx.xx.xxxx utgör huvuddelen/allt/50% av de medel som önskas placeras."  

• Om företaget under det senaste räkenskapsåret har sålt eller tjänat medel som inte är synliga för allmänheten i tidigare bokslut, kommer banken att behöva en förklaring till var pengarna kommer ifrån.

3. Lån

"Medlen kommer från ett affärslån som tagits upp med vår huvudsakliga bank, [Bankens namn], med syfte att finansiera utvidgning av vår produktionslinje. Lånet speglar företagets strategiska beslut att öka kapaciteten baserat på marknadsefterfrågan." 

4. Hyresintäkter

"Företaget genererar dessa medel som hyresintäkter från uthyrning av överskottskontorsutrymme till startups i vår fastighet på [adress]. Detta bidrar till vår löpande likviditet och stöder det lokala entreprenörsmiljön." 

5. Fonder förvaltade för andra

"Som en del av vår verksamhet erbjuder vi fondförvaltningstjänster, och dessa medel representerar förvaltningsavgifter som mottagits för att förvalta investeringsportföljer på uppdrag av tredjeparts kunder." 

6. Insatt eget kapital

"De här medlen är ytterligare insatt eget kapital från våra aktieägare, som en del av en nyligen genomförd kapitalanskaffning för att stödja företagets tillväxtstrategi och utveckling av nya produkter." 

• Om företaget har genomfört en emission är det bra att förklara detta för banken. Ange gärna datum och hur mycket eget kapital som har tillskjutits. Banken kan kräva revisorsintyg för transaktioner i vissa fall.

7. Offentliga bidrag

"Medlen har mottagits som ett offentligt/statligt bidrag avsett för forskning och utveckling av vår nya (specifik teknologi/projekt). Detta stöder vårt åtagande till innovation och teknologiska framsteg." 

8. Försäljning av tillgångar

"Vi har genererat dessa medel genom försäljning av icke-kärnverksamhetsrelaterade tillgångar, specifikt en bit outnyttjad mark, för att återinvestera i företagets kärnverksamhet och förbättra vår finansiella position." 

• Ange transaktionsbelopp och datum. Ange gärna köparens organisationsnummer/namn. 

9. Annat

"Medlen representerar en återbetalning från ett försäkringskrav kopplat till företagsägd egendom, efter en skada som inträffade tidigare i år. Detta bidrar till vår likvida reserv för oförutsedda utgifter." 

• Generellt sett bör man ge så mycket information som möjligt till banken. Skriv hellre för mycket än för lite. Bra och tillräcklig information leder till snabbare och enklare processer.